주요업무

상속/증여 자문

세무/절세 자문

상속 / 증여 계획은 필수 입니다. 세금의 절세를 위해서도 계획이 필요 하지만, 내 사랑하는 사람들에게 평생을 고생 하여 마련한 내 자산을 내가 원하는데로 물려 줄 수 있는 중요한 인생 계획이 아닌가 합니다. 그 계획을 수립하고 진행하며, 절세를 위해서 티맥스 그룹이 함께 합니다

증여란?

재산을 수여하겠다는 의사를 밝히고, 재산을 이전하는 행위와 계약

상속이란?

사망 후 피상속인의 재산상의 권리/의무가 상속인에게 모두 승계, 유언이 있는 경우 법적 상속 방법보다 유언 우선 적용

상속 관련
  • 유언 집행인 (Executor): 고인이 남긴 유언에 따라 재산을 분배, 법적절차 수행의 책임을 맡은 사람
  • 유언장(Will) 준비
  • 재산 목록 정리 (Asset list)
  • Estate tax id 발급 및 Escrow계좌 개설
  • 유언장 검증 (Probate)
  • 세금보고 (Final Income Tax)
  • 상속인 분배
  • 상속세 신고: Form 706 연방정부 상속세 신고, 상속 집행인이 신고
증여 관련
  • 증여세 신고: Form 709: 증여자의 증여세 신고, 연간 증여 공제액을 초과할 경우
  • Form 3520: 비거주자로부터 재산을 증여 받을시 하는 정보성 신고